Rechtbank Amsterdam stelt vast dat het uitgangspunt is dat een verschoningsgerechtigde zelf bepaalt of aan hem toevertrouwde informatie onder het verschoningsrecht valt. Dit uitgangspunt brengt mee da....
In deze strafzaak is aan X, kort en feitelijk weergegeven, verzocht om voor 6 maart 2020 informatie te verstrekken over zijn buitenlandse vermogen. X heeft aan dit verzoek opzettelijk niet voldaan, te....
De verdediging in deze strafzaak heeft in hoger beroep aangevoerd dat Rechtbank Amsterdam haar zorgplicht ten opzichte van de verdachte heeft verzaakt, waardoor de verdachte geen eerlijk proces in de ....
Rechtbank Gelderland heeft een 52-jarige man veroordeeld tot een gevangenisstraf van 54 maanden voor het witwassen van € 19,5 miljoen. De man moet daarbij een bedrag van ruim € 23,1 miljoen betalen aa....
NLFiscaal, 8 oktober 2021 X (belanghebbende) heeft in zijn aangiften IB/PVV 2012 en 2013 giften aan stichting C opgevoerd als aftrekpost. De anbi-status van C is na een onderzoek op 6 januari 20....
Witwassen is een mooie vergaarbak voor het OM om te vervolgen. Al is het maar omdat ook kan worden vervolgd voor witwassen zonder een duidelijk gronddelict: bij onverklaarbaar vermogen kan worden verv....
Het afzonderlijk voeren van twee administraties maakt naar het oordeel van het Hof op zichzelf nog niet dat sprake is van het valselijk opmaken van de bedrijfsadministratie van de eenmanszaak in zijn ....
Het Hof heeft te zwaar gestraft. De grondslag voor de strafoplegging moet zijn het bedrag dat de Staat door het frauduleuze handelen tekort is gekomen. Dat is het verschil tussen de heffing die voortv....
Het Hof heeft terecht geoordeeld dat artikel 74 AWR niet aan ontneming van het wederrechtelijk verkregen voordeel in de weg staat, omdat de belastingadviseur zich niet alleen aan een fiscaal delict, m....
