In strafrechtelijke onderzoeken naar btw-carrouselfraude spelen de zogenoemde SCAC-verzoeken vaak een belangrijke rol. Met deze verzoeken wordt snel informatie uitgewisseld tussen EU-belastingdiensten....
Een veel voorkomende vorm van fraude is de btw-(carrousel)fraude. De gezamenlijke EU-lidstaten lopen door deze vorm van internationale georganiseerde fraude per jaar tientallen miljarden aan btw-inkom....
Het boekenonderzoek, elke ondernemer wordt er - als het goed is - eens in de zoveel jaar mee geconfronteerd/ Het boekenonderzoek is een controle van de aangiften en administratie door de Belastingdien....
Als een Nederlandse ondernemer goederen verkoopt aan een ondernemer in een andere lidstaat van de Europese Unie dan krijgt hij ontegenzeggelijk te maken met het fenomeen van de Intracommunautaire leve....
In dit blog geef ik een toelichting op het arrest van de Hoge Raad van 24 juni 2022 en geef ik aan in welke gevallen een aanslag nog wel in zijn geheel moet worden vernietigd als het verdedigingsbegin....
Vrijspraak internationale btw-fraude. Niet bewezen dat sprake was van fraude in de handelsketens van verdachte. Uitspraak RECHTBANK AMSTERDAM VONNIS Parketnummer: 13/845183-18 (Promis) ....
Een verhoor door de Belastingdienst/FIOD vormt het sluitstuk van een strafrechtelijk onderzoek. Op de achtergrond, en zonder dat u ervan op de hoogte was, heeft er namelijk een (uitgebreid) opsporings....
In een recente uitspraak van de Hoge Raad wordt een naheffingsaanslag BTW, die is opgelegd aan een vennootschap, vernietigd door toepassing van het Unierechtelijke verdedigingsbeginsel. Het Hof ging....
Uitspraak RECHTBANK AMSTERDAM VONNIS Parketnummer: 13/733026-14 Datum uitspraak: 10 december 2021 Tegenspraak Vonnis van de meervoudige kamer van de rechtbank Amsterdam, op vorderi....
