Risico-oriëntatie in samengevoegde WID en Wet MOT
Vakblad voor de MKB-adviseur, 1/2-2008....
Lees verder
Lees verder
Kennisbank
Alle pagina's gelinkt aan
Lees verder
Toezichthouder schetst fout beeld van verschoningsrecht
Elke foute notaris of advocaat is er één te veel, maar de constatering dat er rotte appels zijn, rechtvaardigt niet het overboord gooien van het fundamentele recht om een notaris of een advocaat in ve....
Lees verder
Handvatten en herbezinning gevraagd. De identificatie- en meldplicht anno 2007 (2)
Het Hof van Justitie heeft op 26 juni jl. bepaald dat de verplichtingen om de voor de bestrijding van het witwassen van geld verantwoordelijke autoriteiten te informeren en met hen samen te werken gee....
Lees verder
De identificatie- en meldplicht anno 2007 (1)
Vier jaar is de advocatuur nu onderworpen aan de WID en de Wet MOT. Vorig jaar mei zijn er aanzienlijke veranderingen doorgevoerd, en op grond van de Derde Anti-witwasrichtlijn dienen nieuwe wijziging....
Lees verder
Is een omkering van de bewijslast het einde van de wereld?
Hoewel het natuurlijk onmiskenbaar makkelijker is om niets te hoeven bewijzen in een procedure, deel ik absoluut niet de opvatting van menigeen dat er bij een omkering van de bewijslast geen beginne....
Lees verder
Hoge Raad helpt de wetgever
Hoge Raad helpt de wetgever Opnieuw legt de Hoge Raad het risico van mankerende wetgeving bij de burger. Wanneer komt het te liggen waar het hoort, namelijk bij de overheid? Zonder er verder veel....
Lees verder
Wordt nieuwe identificatieplicht voor MKB de ‘rising star’ van de ergernissen-topdrie?
Accountancynieuws, 27 oktober 2006....
Lees verder
Wet Melding Ongebruikelijke Transacties – Wet Identificatie bij Dienstverlening
Sinds 1 juni 2003 zijn de al sinds 1994 op financiële instellingen van toepassing zijnde Wet melding ongebruikelijke transacties, kortweg de Wet MOT en de Wet identificatie bij dienstverlening, veelal....
Lees verder
Een kleine stille revolutie in het fiscaal strafrecht
De nieuwe vervolgingsrichtlijn ter zake van fiscale vergrijpen is onderdeel van een meer algemene en zich sluipenderwijs voltrekkende tendens, waarbij overschrijding van allerhande normen steeds vaker....
Lees verder